Какую ставку НДС нужно указать в письме поставщику на возврат переплаты по документу от 2017 года?
Добрый день!
У нас ООО на ОСН, в ходе ревизии обнаружили переплату поставщику по документу от 2017 г., когда ставка НДС была 18%.
Отправили поставщику письмо на возврат переплаты, указали в т.ч. НДС 18%, они утверждают, что это ошибка, нужно указать 20%.
Но я полагаю, что заплатили мы 18%, значит и вернуть нужно 18%? Подскажите, пожалуйста, кто прав? Если я, то чем можно подкрепить мою позицию?
У нас ООО на ОСН, в ходе ревизии обнаружили переплату поставщику по документу от 2017 г., когда ставка НДС была 18%.
Отправили поставщику письмо на возврат переплаты, указали в т.ч. НДС 18%, они утверждают, что это ошибка, нужно указать 20%.
Но я полагаю, что заплатили мы 18%, значит и вернуть нужно 18%? Подскажите, пожалуйста, кто прав? Если я, то чем можно подкрепить мою позицию?
Comments
-
Добрый день!Цитата: Но я полагаю, что заплатили мы 18%, значит и вернуть нужно 18%? Подскажите, пожалуйста, кто прав? Если я, то чем можно подкрепить мою позицию?Письмо ФНС России от 23.10.2018 № СД-4-3/20667@).
Вернуть деньги нужно с теми же условиями , на которых они были получены. При возврате аванса полученного в 2017г. в платежном поручении нужно указать ставку 18%. -
Ольга Рогова, большое спасибо!
